Обновлено: 23 сентября 2026 г.
Если за год ты заработал на процентах меньше лимита, ничего платить не надо. Лимит считают так: ключевую ставку ЦБ на 1 января текущего года умножают на 1 млн ₽. Всё, что сверху этого дохода, государство заберёт в виде НДФЛ по ставке 13%. Налоговая сама соберёт данные из всех банков, посчитает и пришлёт уведомление с точной суммой, а тебе останется только оплатить его до 1 декабря следующего года.
С какого дохода берут налог
Налог на проценты по вкладам касается только прибыли, которую банк начислил за пользование твоими деньгами. Само тело вклада никто не трогает. Положил, условно, миллион рублей — через год забираешь миллион обратно, и с этой суммы не уйдёт ни копейки. А вот если банк дал тебе сверху, скажем, 150 тысяч рублей доходом, то с части этих денег придётся заплатить.
Раньше банки сами платили этот налог за клиентов и прятали удержание внутри ставки. Ты видел на сайте одну цифру, но по факту получал меньше. Сейчас систему переделали: банк переводит тебе всё, что обещал, а ответственность за налоги лежит на тебе. Это касается не только классических вкладов, но и процентов на остаток по дебетовым картам, если банк начисляет их как доход. Зачем так? Чтобы всё было прозрачно: ты видишь реальную ставку и понимаешь, сколько зарабатываешь на самом деле, а не гадаешь о скрытых удержаниях.
Как считать: формула на пальцах
Сначала определяем лимит, с которого налог не берут. Берём ключевую ставку Банка России, которая действовала на 1 января года, и умножаем на 1 млн ₽. Для примера возьмём ключевую ставку 14% — таков её уровень по данным ЦБ на сентябрь 2026 года. Если на 1 января текущего года она была именно такой, твой лимит составит 140 тысяч ₽. Это та сумма процентного дохода, которую ты можешь получить спокойно. Всё, что сверху, облагается налогом 13%.
Важный нюанс: ставка берётся исключительно на 1 января. Даже если ЦБ резко повысил или понизил ставку весной или летом, для расчёта налога это значения не имеет. Так правила фиксируют условия на весь год вперёд, и тебе не нужно следить за каждым изменением. Также помни: налог берётся не со всей суммы процентов, а только с превышения над лимитом.
| Годовой доход от процентов | Лимит (пример, ключевая ставка 14%) | Превышение | Налог 13% к уплате |
|---|---|---|---|
| 80 000 ₽ | 140 000 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 140 000 ₽ | 140 000 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 200 000 ₽ | 140 000 ₽ | 60 000 ₽ | 7 800 ₽ |
| 500 000 ₽ | 140 000 ₽ | 360 000 ₽ | 46 800 ₽ |
Как читать таблицу: если по всем вкладам и картам ты получил 200 тысяч ₽ процентов, а лимит 140 тысяч ₽, то превышение — 60 тысяч. Налог 13% от этой суммы — 7 800 ₽. Больше ничего платить не нужно. Если же твой доход оказался 100 тысяч ₽, то ты вписываешься в лимит и налога ноль.
Много вкладов в разных банках: почему не спрятаться
Некоторые думают: разобью миллион на четыре банка по 250 тысяч, и налоговая не заметит. Забудь. Налоговая получает данные по всем твоим счетам и вкладам во всех российских банках автоматически. Она складывает все проценты в одну общую цифру и смотрит на сумму. Если в одном банке тебе насчитали 40 тысяч, в другом — 50 тысяч, в третьем — 60 тысяч, то налоговая видит общий доход в 150 тысяч. И если лимит 140 тысяч, превышение в 10 тысяч облагается налогом. Не важно, в одном банке у тебя вклад или в десяти.
Раньше можно было действительно дробить суммы, и бюджет недополучал доходы от состоятельных людей с крупными сбережениями. Теперь система считает по человеку, а не по договору. Так что выбирай банк по ставке и надёжности — например, сверяться с актуальными предложениями можно через сервис «Банки.ру — Вклады», а не по попыткам спрятаться.
Кто точно не платит: чек-лист
Вот случаи, когда можешь не переживать:
- Твой суммарный доход от процентов за год меньше лимита. Например, если лимит составляет 140 тысяч ₽, а по всем вкладам и счетам ты получил 100 тысяч — платишь ноль.
- У тебя есть только зарплатная карта с мизерным процентом на остаток, и больше никаких вкладов. Если эти копейки вместе не выбивают тебя за пределы лимита — налога нет.
- Деньги лежат на текущем счёте без процентов или с нулевой ставкой — тогда дохода нет, и платить не с чего.
- Вклад оформлен так, что проценты не выплачивались в этом году, а капитализируются в конце срока, и этот срок ещё не наступил. Налог считается по факту выплаты.
- Ты закрыл вклад досрочно, и банк не выплатил часть процентов — значит, эта сумма не попала в твой доход за год.
Помни: налог берут только с реально полученных процентов. То, что висит на бумаге в виде будущей капитализации, пока не считается.
Когда и как платить
Платить налог на проценты по вкладам самостоятельно и заполнять декларацию не нужно. Налоговая сама собирает данные из всех банков, считает твой общий доход, вычитает лимит и присылает готовое уведомление. Это работает так же, как налог на квартиру или машину.
Уведомление придёт в твой личный кабинет на Госуслугах или в приложение ФНС, а если пользуешься бумажными каналами — обычным письмом. Срок оплаты — до 1 декабря года, следующего за годом начисления процентов. То есть за доходы 2026 года заплатишь до 1 декабря 2027 года. Оплатить можно прямо в личном кабинете налоговой, через банковское приложение по реквизитам или в отделении банка.
Всю бюрократию государство взяло на себя. Твоя единственная задача — увидеть уведомление и не пропустить дедлайн.
Вопрос-ответ
У меня три вклада по 400 тысяч в разных банках. Налога не будет?
Будет или нет — зависит не от количества банков, а от суммы процентов. Налоговая сложит доходы по всем трём вкладам в одну цифру. Если итог превысит лимит — заплатишь 13% только с превышения. Если не превысит — спишь спокойно.
Проценты на остаток по дебетовой карте тоже попадают под налог?
Да, если банк начисляет их как доход. Они идут в общий котёл с процентами по вкладам. Налоговая проверит сумму по всем источникам, а не только по вкладам.
А если уведомление от налоговой не пришло, значит, не надо платить?
Не расслабляйся. Уведомление могло затеряться или задержаться, но обязанность платить остаётся на тебе. Если знаешь, что доход точно превысил лимит, зайди в личный кабинет ФНС самостоятельно. Но в большинстве случаев система работает автоматически и письмо придёт.
Коротко
- Налог на проценты по вкладам берут только с реально полученных процентов, с тела вклада — нет.
- Лимит = ключевая ставка ЦБ на 1 января × 1 млн ₽. Всё, что сверху, облагается 13%.
- Налоговая считает доходы по всем банкам вместе, спрятаться дроблением сумм не получится.
- Если годовой доход от процентов меньше лимита — ничего не платишь.
- Декларацию подавать не нужно: налоговая пришлёт уведомление, оплатить которое надо до 1 декабря следующего года.
Источники и где проверить условия
Условия банков меняются — перед оформлением сверяйся с официальными сайтами: